Las autoridades fiscales brasileñas exigirán el CPF (número de identificación fiscal brasileño) de todos los inversores de fondos para ampliar el seguimiento de los mismos.
Una nueva normativa del Servicio Federal de Impuestos busca aumentar la transparencia financiera y frenar los esquemas de lavado de dinero.
247 La Agencia Tributaria de Brasil anunció una nueva normativa que obliga a todos los fondos de inversión a revelar el CPF (Número de Identificación Fiscal Brasileño) de cada inversor final. La medida, que entra en vigor el 1 de enero de 2026, se promulgó para reforzar el seguimiento de las transacciones financieras y reducir las lagunas legales utilizadas por las organizaciones criminales.
Según información publicada por el diario El GloboEste requisito forma parte de un conjunto de medidas destinadas a la transparencia y la prevención de delitos financieros. El Ministro de Finanzas, Fernando HaddadExplicó que el cambio refuerza la lucha contra el blanqueo de dinero, la ocultación de activos y los esquemas piramidales.
Integración de datos y herramientas digitales
La nueva regla crea la Formulario digital para beneficiarios reales (e-BEF)Se trata de un sistema electrónico en el que los gestores de fondos y las entidades financieras deberán identificar quién posee, controla o se beneficia efectivamente de las inversiones. El documento podrá rellenarse previamente con datos que ya consten en la base de datos de la autoridad tributaria y se integrará en el sistema. Cadastro Nacional de Personas Jurídicas (CNPJ), cotejando la información con otras bases de datos públicas. Las empresas 30 días para adaptarse.Si no facilitan la información requerida, estarán sujetos a... Suspensión del CNPJ (número de identificación fiscal brasileño), bloqueo de transacciones bancarias y multas..
"Ahora descubriremos quién está detrás de todo esto", dice Haddad.
Durante una rueda de prensa en São Paulo, Fernando Haddad destacó que la norma pone fin al anonimato en fondos exclusivos, utilizada anteriormente por grandes inversores sin necesidad de identificar al beneficiario final.
"Ahora, todos los fondos estarán obligados a revelar incluso el número de CPF del individuo. Si se trata de un esquema piramidal, tendrán que obtener el número de CPF de la persona", declaró el ministro.
El ministro también mencionó que la iniciativa se inspira en experiencias recientes, como... Operación Carbono OcultoOperación lanzada en São Paulo para investigar un presunto lavado de dinero en la región de Faria Lima.
"Las personas que actúan legalmente terminan mezclándose con gente que tiene una fachada agradable, pero detrás de todo eso hay un fuerte crimen organizado", añadió.
Según él, las autoridades tributarias recibirán ahora informes mensuales 5.401 y 5.402, con datos detallados sobre accionistas, patrimonio neto y número de acciones, documentos que anteriormente se enviaban únicamente al Banco Central.
"Con esta decisión, ahora conoceremos el número de CPF (número de identificación fiscal brasileño) que está detrás de todo esto. Sabremos si se trata de un testaferro, un residente o un no residente. Aumentaremos nuestro poder de supervisión", añadió Haddad.
alcance internacional y excepciones
El requisito también se aplica a fondos de inversión extranjeros que mantienen una relación con el sistema financiero brasileño, independientemente del número de accionistas. La regla se aplica a sociedades civiles y comerciales, cooperativas, fundaciones y asociaciones Se incluyen las entidades domiciliadas en el país e inscritas en el CNPJ (Registro Nacional de Entidades Jurídicas de Brasil), así como los administradores y las instituciones financieras. despedido Empresas públicas, empresas de economía mixta, empresas que cotizan en bolsa y sus filiales, microempresarios individuales (MEI) y empresas unipersonales.
Lucha contra la evasión fiscal y los deudores habituales.
En la misma ocasión, Haddad defendió al Proyecto de Ley Complementaria (PLP) 164/2022que trata sobre la tributación de los evasores fiscales habituales, es decir, aquellos que reiteradamente no pagan sus impuestos.
“El capital del crimen está en estos fondos, en los criptoactivos y los fondos offshore. Hemos estado luchando contra esto desde que llegamos, brindando transparencia, recaudando impuestos y exigiendo a las personas que proporcionen su CPF (número de identificación fiscal brasileño) para que sepamos quiénes son”, dijo el ministro.
